Der Amazon-Umsatzsteuer-Transaktionsbericht enthält ausführliche Informationen zu Verkäufen, Warenrücksendungen, Erstattungen, zu eingehenden grenzüberschreitenden Transfers und grenzüberschreitenden Transfers der Logistikzentren über die europäischen Websites von Amazon (amazon.co.uk, amazon.fr, amazon.it, amazon.es), Webstore by Amazon (WBA) und das Europäische Versandnetzwerk von Amazon (Versand durch Amazon und Multi-Channel-Versand). Diese Informationen können Verkäufern dabei helfen, ihren Umsatzsteuermeldepflichten in Europa nachzukommen.
Sie sind für die Richtigkeit Ihrer Daten verantwortlich, die für Berichts- oder Steuerzwecke verwendet werden.
Detaillierte Informationen zu den Spalten finden Sie in den häufig gestellten Fragen: Was enthält jede Spalte im Bericht?
Spezielle im Bericht enthaltene Arten von Vorgängen:
Dieser Bericht enthält keine Informationen zu den Gebühren, die Amazon dem Verkäufer berechnet, oder zum Lagerbestandsendstatus.
Der Amazon-Umsatzsteuer-Transaktionsbericht enthält keine Informationen zu Gebühren, die Amazon dem Verkäufer berechnet. Informationen zu den Gebühren, mit denen Ihr Verkaufen bei Amazon-Konto belastet wird, finden Sie in Seller Central in den monatlichen Transaktionsdetailberichten und in der monatlichen Abrechnungsübersicht. Sie können auf diese Berichte zugreifen, indem Sie unter Berichte auf Zahlungen klicken und Berichte nach Zeitraum auswählen.
Informationen zu Erstattungen von Amazon, wie z. B. für verlorenen oder beschädigten Lagerbestand, sind nicht im Amazon-Umsatzsteuer-Transaktionsbericht enthalten. Erstattungen für Ihr Konto finden Sie in Seller Central in den monatlichen Transaktionsdetailberichten und in der monatlichen Abrechnungsübersicht. Sie können auf diese Berichte zugreifen, indem Sie unter Berichte auf Zahlungen klicken und Berichte nach Zeitraum auswählen.
Spezielle Berichte zum Lagerbestand finden Sie in Seller Central, wenn Sie unter Berichte auf Versand durch Amazon klicken. Im Abschnitt "Lagerbestand" finden Sie verschiedene Berichte.
Nutzen Sie die Transaktionsereignis-ID, um detaillierte Informationen in Seller Central zu suchen. Die gängigsten Informationen, die für einen Artikel gesucht werden, sind Bestellnummern (die auch Informationen zu Erstattungen enthalten). Sie können in Seller Central nach Bestellnummern suchen, indem Sie Bestellungen auswählen und auf Bestellungen verwalten und Erweiterte Suche klicken und die Bestellnummer eingeben.
Wenn Sie einen externen Steuerberater haben, sollten Sie seine Anweisungen dazu befolgen, wie Sie diese Daten bereitstellen müssen. Aus Gründen des Datenschutzes und der Sicherheit Ihres Kontos kann Amazon diese Informationen nicht direkt an Ihren Steuerberater weitergeben. Sie sind für die Richtigkeit Ihrer Daten verantwortlich, die für Berichts- oder Steuerzwecke verwendet werden.
Amazon kann Ihnen nicht dabei helfen, Ihre steuerlichen Pflichten zu verstehen. Wir bieten allgemeine Informationen zu steuerrechtlichen Vorschriften und gesetzlichen Anforderungen in Europa für den Verkauf in Europa, aber wenn Sie weitere Hilfe zur Feststellung Ihrer unternehmerischen steuerpflichtigen Tätigkeiten benötigen, müssen Sie sich an einen Steuerberater wenden. Wir stellen eine Liste mit externen Steuerberatern für Europa bereit, die Teil des Amazon Solution Provider Netzwerks sind.
Der Amazon-Umsatzsteuer-Transaktionsbericht enthält Daten ab August 2016. Sie können jederzeit in Seller Central auf diese Daten zugreifen. Daten für den Zeitraum vor August 2016 sind derzeit nicht verfügbar.
Nein, derzeit sind nur Berichte mit allen Spalten verfügbar.
Sie können bestimmte Informationen aus den folgenden Berichten für alle Aktivitäten abrufen. Informationen zu Berichten speziell für "Versand durch Amazon" finden Sie im zweiten Abschnitt unten. Hinweis: Der Amazon-Umsatzsteuer-Transaktionsbericht ist umfassender als die unten genannten Berichte und bietet mehr Details. Aufgrund der zusätzlichen Details im Amazon-Umsatzsteuer-Transaktionsbericht können Sie die Informationen eventuell nicht mit den Berichten unten abgleichen.
Für Versand durch Verkäufer- und Versand durch Amazon-Aktivitäten:
Nur für Aktivitäten mit Versand durch Amazon:
Der Bericht zu grenzüberschreitenden Lagerbestandsbewegungen enthält nur Informationen im Zusammenhang mit internationalen, grenzüberschreitenden „Versand durch Amazon“-Sendungen. Er enthält keine Informationen zu „Versand durch Verkäufer“- oder inländischen Transaktionen. Der Amazon-Umsatzsteuer-Transaktionsbericht ist umfassender, mit einer größeren Menge an Detailinformationen.
Zum Zwecke des Amazon-Umsatzsteuer-Transaktionsberichts:
Wenn ein Artikel zurückgesendet wurde, nachdem eine Erstattung abgeschlossen wurde, werden die Informationen zur Warenrücksendung eventuell in einem anderen Monatsbericht angezeigt.
Warenrücksendungen werden ohne monetäre Informationen im Bericht dargestellt, da sie nur Warenbewegungen beschreiben. Wenn Beträge für eine Warenrücksendung erstattet werden, werden diese in zugehörigen Transaktionstypen für „Erstattungen“ angegeben.
Rücksendekosten: Für "Versand durch Amazon"-Transaktionen können Käufer auswählen, dass ihnen der Betrag für die Rücksendekosten von der Erstattung abgezogen wird. Dem Verkäufer wird die vollständige Erstattung in Rechnung gestellt und die vom Käufer zu zahlenden Versandkosten werden von Amazon einbehalten. Der im Bericht dargestellte Betrag ist der Bruttobetrag der Erstattung mit den entsprechenden Auswirkungen auf den Verkäufersaldo.
Beispiel: Ein Käufer kauft einen Versand durch Amazon-Artikel im Wert von 100 EUR. Dem Käufer gefällt der Artikel nicht und er entscheidet, ihn zurückzusenden. Die Kosten für die Rücksendung betragen 8 EUR. Im EU-Transaktionsbericht erscheinen 100 EUR. Die 8 EUR sind eine Gebühr, die von Amazon vom Käufer einbehalten wird und nicht an den Verkäufer weitergegeben wird.
Auszahlungen an Käufer aus Kulanz oder für Warenrücksendung: Bei Versand durch Verkäufer-Transaktionen kann ein Verkäufer eine Erstattung über dem ursprünglich bezahlten Preis vornehmen. Jeder an den Verkäufer erstattete Betrag über dem ursprünglichen Verkaufspreis ist nicht im Bericht enthalten.
Beispiel: Ein Käufer kauft einen "Versand durch Verkäufer“-Artikel im Wert von 100 EUR. Der Käufer hat den falschen Artikel erhalten und der Verkäufer möchte, dass er zurückgegeben wird. Die Kosten für die Rücksendung betragen 10 EUR und der Verkäufer zahlt diesen Betrag zusätzlich zu den 100 EUR an den Käufer. Im EU-Transaktionsbericht erscheinen 100 EUR und die Detailseite der Bestellung zeigt eine Erstattung in Höhe von 110 EUR.
Für bestimmte Transaktionen können Verkäufer, die „Versand durch Verkäufer“ nutzen, Wiedereinlagerungsgebühren zu Erstattungen hinzufügen. Dieser Betrag wird von der Käufererstattung abgezogen und vom Verkäufer einbehalten. Der Nettobetrag der Erstattung und die Wiedereinlagerungsgebühr sind in diesem Bericht enthalten.
In manchen Fällen hat Amazon möglicherweise nicht die Informationen zu bestimmten Feldern des Berichts. Amazon füllt den Bericht mit allen Informationen, über die wir in Bezug auf die Transaktion verfügen. Sie sollten leere Felder überprüfen, um festzustellen, ob Informationen fehlen. Diese Felder sind da, damit Verkäufer Daten für ihre Berichte eintragen können, falls sie über die Informationen verfügen.
Adressfelder: In manchen Fällen hat Amazon möglicherweise nicht die Adressinformationen im Zusammenhang mit Warenbewegungen. Amazon verfügt möglicherweise nicht über die richtigen Adressinformationen für jede Transaktion, die von einem Verkäufer oder Käufer ausgeht, da Amazon keine Kenntnis zu den Bewegungsdetails hat. Informationen zur Absendung müssen immer angegeben werden.
Umsatzsteuer und Felder ohne Umsatzsteuer: Der von Amazon zur Verfügung gestellte Service berechnet für Verkäufer, die den Umsatzsteuer-Berechnungsservice nicht aktiviert haben, derzeit nicht die Umsatzsteuer zwischen Verkäufer und Käufer.
Felder mit Umsatzsteuerbetrag: Der Umsatzsteuerbetrag, der dem Käufer vom Verkäufer berechnet oder erstattet wird.
Felder ohne Umsatzsteuer: Der Wert des Artikelpreises, der vom Käufer berechnet oder erstattet wird, ohne Umsatzsteuer.
Statistische Felder: Der Service von Amazon bietet keine Funktionalität zum Erfassen von statistischen Informationen im Zusammenhang mit einer Transaktion.
Datumsfelder: Einige Datumsfelder können leer sein, wenn Amazon keine Informationen über das Eingangs- oder Ausgangsdatum hat. Der von Amazon zur Verfügung gestellte Service berechnet für Verkäufer, die den Umsatzsteuer-Berechnungsservice nicht aktiviert haben, derzeit nicht die Umsatzsteuer zwischen Verkäufer und Käufer.
Felder für Lieferanten:
Die Felder für den Namen und die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Lieferanten müssen nur ausgefüllt werden, wenn Artikel von anderen Drittanbietern (oder von Amazon Retail) erworben werden. Deshalb werden diese nur bei Verkäufern ausgefüllt, die am Programm vermischter Lagerbestand mit Versand durch Amazon teilnehmen (d.h. für Transaktionen zu vermischtem Bestand, COMMINGLING_BUY).
Um genaue Berechnungen und Summierungen von Geldbeträgen im Bericht zu ermöglichen, werden für Erstattungen negative Werte angezeigt. Außerdem sehen Sie auch negative Werte für Werbeaktionsbeträge in Bezug auf Verkaufsaktivitäten.
Um den Bericht für verschiedene Regionen zu standardisieren und Verkäufern den Import der Aktivitäten in verschiedene Arten von Softwareprogrammen zu ermöglichen, werden bei allen Geldbeträgen die Dezimalstelle mit einem Punkt getrennt. Währungssymbole sind nicht im Bericht enthalten, aber der Währungscode wird für jede Transaktion angegeben, wenn Amazon über die Informationen verfügt.
Beispiele: Beispiel: 1 299,99 EUR würden als 1299.99 EUR im Bericht dargestellt werden.
Nach der Transaktionsereignisnummer können Sie in Seller Central suchen. Sie ist eine allgemeine Kennzeichnung für alle Aktivitäten im Zusammenhang mit einer Transaktion. Die Aktivitätstransaktionsnummer ist eine Kennzeichnung im Zusammenhang mit untergeordneten Aktivitäten zum Angeben mehrerer Aktivitäten für ein Ereignis. Beispiel: Die Transaktionsereignisnummer kann eine Bestellnummer sein und die Aktivitätstransaktionsnummer kann eine Erstattungsnummer oder eine Sendungsnummer sein.
SELLER_DEPART_VAT_NUMBER_COUNTRY ist das Land, das der SELLER_DEPART_COUNTRY_VAT_NUMBER zugeordnet ist. SELLER_DEPART_COUNTRY_VAT_NUMBER ist die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer, die der Bewegung zugeordnet ist. Wenn beispielsweise die SELLER_DEPART_COUNTRY_VAT_NUMBER "DE123456789" ist, wäre SELLER_DEPART_VAT_NUMBER_COUNTRY "DE".
Felder für die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer | Felder für das Land der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer |
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SELLER_DEPART_COUNTRY_VAT_NUMBER | SELLER_DEPART_VAT_NUMBER_COUNTRY |
SELLER_ARRIVAL_COUNTRY_VAT_NUMBER | SELLER_ARRIVAL_VAT_NUMBER_COUNTRY |
TRANSACTION_SELLER_VAT_NUMBER | TRANSACTION_SELLER_VAT_NUMBER_COUNTRY |
BUYER_VAT_NUMBER | BUYER_VAT_NUMBER_COUNTRY |
SUPPLIER_VAT_NUMBER | Nicht verfügbar |
DEPARTURE_COUNTRY und ARRIVAL_COUNTRY sind dem Abfahrtsland und dem Ankunftsland im Bezug auf die gemeldete Transaktion zugeordnet.
SALE_DEPART_COUNTRY und SALE_ARRIVAL_COUNTRY sind mit der ursprünglichen Verkaufsaktivität im Zusammenhang mit dieser Transaktion im Bericht verknüpft. Sie stehen für Verkaufs-, Warenrücksendungs- und Erstattungstransaktionen zur Verfügung. Für Verkäufe, Transaktionen zu gemischtem Verkauf und Kauf, sind SALE_DEPART_COUNTRY und SALE_ARRIVAL_COUNTRY identisch mit DEPARTURE_COUNTRY und ARRIVAL_COUNTRY. Bei Warenrücksendungs- und Erstattungstransaktionen jedoch sind SALE_DEPART_COUNTRY und SALE_ARRIVAL_COUNTRY das Gegenteil von DEPARTURE_COUNTRY und ARRIVAL_COUNTRY.
In Ihrem Bericht werden möglicherweise Daten aus vorherigen Monaten angezeigt, wenn eine Aktivität in der Vergangenheit liegende zugehörige Aktivitäten hatte. Beispiel: Wenn eine Bewegung am 30. September begonnen wurde, aber am 2. Oktober ausgeliefert wurde, werden beide Daten in Ihrem Bericht angezeigt.
Das Datum, das festlegt, wann eine Transaktion in Ihrem Bericht enthalten ist, ist folgendes: TRANSACTION_COMPLETE_DATE.
Laut der Berichtbestimmungslogik des Umsatzsteuer-Transaktionsberichts von Amazon sind einige Transaktionen nicht im jeweiligen Monat meldepflichtig (z. B. Bestellung noch nicht versandt, Versand durch Amazon-Rücksendung noch nicht im Logistikzentrum eingebucht).
Wenn Sie der Meinung sind, dass Ihr Bericht falsche Informationen enthält, wenden Sie sich bitte an den Verkäuferservice, indem Sie hier klicken oder Hilfe auf einer beliebigen Seller Central-Seite auswählen. Für die korrekte Weiterleitung Ihrer Anfrage geben Sie den Namen des Berichts an: Amazon-Umsatzsteuer-Transaktionsbericht
Wie Sie in der Tabelle unten sehen, unterscheidet sich das Datum zur Ermittlung des Berichtsmonats des Amazon-Umsatzsteuer-Transaktionsberichts von dem Datum, das in anderen Berichten in Seller Central verwendet wird.
Dies kann zu einem Zeitunterschied zwischen der Berichterstattung im Amazon-Umsatzsteuer-Transaktionsbericht im Vergleich zu anderen Berichten führen.
Transaktionsart | Datum zur Festlegung des Berichtsmonats des Amazon-Umsatzsteuer-Transaktionsberichts | Datum zur Festlegung des Berichtsmonats anderer Berichte |
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Verkäufe mit Versand durch Verkäufer | Versanddatum | Bestelldatum/Datum der letzten Aktualisierung (alle Versand durch Amazon-Bestellungen) |
Verkäufer mit Versand durch Amazon | Versanddatum | Berichtsdatum (Bericht zu von Amazon versandten Sendungen) |
Verkäufer mit Multi-Channel-Versand | Versanddatum | Berichtsdatum (Bericht zu von Amazon versandten Sendungen) |
Erstattung | Abschlussdatum der Erstattung | Ereignispostingdatum in GMT-Zeitzone (Zahlungsbericht) |
Versand durch Amazon-Rücksendungen | Empfangsdatum im Logistikzentrum | RETURNED_DATE (Bericht zu Versand durch Amazon- Warenrücksendungen) |
Im Amazon-Umsatzsteuer-Transaktionsbericht werden ausschließlich Sendungen für einen bestimmten Monat berücksichtigt, wenn der Vorgang der Einbuchung in ein Versandzentrum innerhalb des ausgewählten Monats stattgefunden hat.
Sendungen mit dem Status "Wird empfangen" (d. h., Sendungen, für die der Vorgang der Einbuchung noch nicht abgeschlossen wurde) werden nicht berücksichtigt. Der Grund hierfür ist, dass sich die verzeichneten Stückzahlen für die Sendungen im Status „Wird empfangen“ noch ändern können. Das kann ein wichtiger Grund für den Unterschied sein.
Weitere Informationen finden Sie in der Tabelle Definitionen.
Dies kann daran liegen, dass dem Umsatzsteuer-Berechnungsservice für einen Ihrer Verkäufe oder eine Erstattung über Amazon nicht alle für die Umsatzsteuer-Berechnung erforderlichen Informationen zugänglich waren. In diesem Fall müssen Sie die Daten möglicherweise manuell hinzufügen. Es wird nur der Artikelpreis inklusive Umsatzsteuer angegeben (d. h. der Brutto-Artikelpreis). Wenn Sie die Umsatzsteuer-Services bei Amazon nutzen, müssen Sie die fehlenden Informationen entsprechend den Anweisungen in der Vorlage für zusätzliche Daten hinzufügen.
Wenn Sie zum Beispiel "Paneuropäischer Versand durch Amazon" aktiviert haben, aber Ihre Umsatzsteuer-Identifikationsnummern für EU7 noch nicht aktualisiert wurden, kann für das Land, aus dem der Lagerbestand verschickt wird und für das keine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer vorhanden ist, keine Umsatzsteuerberechnung erfolgen. Wenn Sie also die Umsatzsteuer-Services bei Amazon nutzen, werden Sie Ihre Umsatzsteuer-Identifikationsnummer anhand der Vorlage für zusätzliche Daten manuell aktualisieren müssen, damit Ihre Umsatzsteuer korrekt berechnet werden kann.
Wenn Sie am "Versand durch Amazon"-Programm für vermischten Lagerbestand teilnehmen, können Artikel in Ihrem Lagerbestand ausgetauscht werden durch identische Artikel im Besitz von Amazon Retail oder anderen "Versand durch Amazon"-Verkäufern, die sich ebenfalls für die Teilnahme am Programm angemeldet haben.
Wenn eine Bestellung mit einem Artikel aus vermischtem Lagerbestand versendet wird, müssen zwei (zusätzliche) Umsatzsteuertransaktionen gemeldet werden:
Bei der Vorbereitung Ihrer Umsatzsteuervoranmeldung sollten diese Transaktionen genauso behandelt werden wie alle anderen Transaktionen im Verkauf (für COMMINGLING_SELL) und Einkauf (für COMMINGLING_BUY). Sie werden jedoch im Feld TRANSACTION_TYPE separat als COMMINGLING_SELL und COMMINGLING_BUY gekennzeichnet, damit Sie die Verschiebung Ihrer Waren in den und aus dem vermischten Lagerbestand nachverfolgen können.
Sie sind außerdem verpflichtet, die Transaktionen mit Ihren Kunden zu melden. Diese werden weiterhin wie gewohnt im Amazon-Umsatzsteuer-Transaktionsbericht ausgewiesen.
Weitere Informationen zum Versand durch Amazon-Programm für vermischten Bestand finden Sie hier.