Aufgrund der Bestimmungen der US-Steuerbehörde IRS muss Amazon von bestimmten Verkäufern auf den Websites von Amazon außerhalb der USA identifizierende Angaben, z. B. die , einholen. Im Allgemeinen muss Amazon gemäß den IRS-Bestimmungen identifizierende Angaben von Verkäufern einholen, die über eine Adresse innerhalb der USA, ein US-amerikanisches Bankkonto oder andere identifizierende Angaben verfügen, die eine Beziehung des Verkäufers mit den USA herstellen. Wenn die von Ihnen bei der Steuerbefragung angegebenen Informationen darauf hindeuten, dass Sie Steuerzahler in den USA sind und mehr als 200 Transaktionen mit einem unbereinigten Bruttoumsatz von mehr als 20.000 US$ getätigt haben, muss Amazon auch ein Steuerformular 1099-K an die US-Steuerbehörde IRS senden.
Zur Unterstützung seiner Verkäufer bei der Einhaltung der IRS-Bestimmungen hat Amazon ein System eingerichtet, um Verkäufer ausfindig zu machen, von denen identifizierende Angaben eingeholt werden müssen. Sobald Sie eine Benachrichtigung erhalten, müssen Sie an der Steuerbefragung teilnehmen. Sie müssen auch dann teilnehmen, wenn die Informationen, die zur Einholung dieser identifizierenden Angaben verpflichten, geändert oder zu einem späteren Zeitpunkt gelöscht wurden.
Sie können Ihre Informationen bei uns bereitstellen, indem Sie hier klicken und den Befragungsprozess zur Selbstauskunft durchführen, der Sie durch das Angeben Ihrer Steuerzahler-Informationen führt und Ihr W-9- oder W-8BEN-Formular prüft. Beantworten Sie bitte alle Fragen und geben Sie alle Informationen ein, die bei der Befragung erforderlich sind, um die Anforderungen der IRS-Bestimmungen so schnell wie möglich zu erfüllen.
Vermeiden Sie Schreibfehler oder die Eingabe falscher Steuernummern, da dies zu einem ungültigen Steuerformular führen kann. Sie können innerhalb der Steuerbefragung beliebig vorwärts oder rückwärts navigieren. Es ist kein Problem, wenn Sie nicht sicher sind, welches Formular (W-9 oder W-8BEN) für Sie gilt. Durch die Antworten, die Sie bei der Steuerbefragung geben, wird dies automatisch festgestellt. Sie sollten diese Informationen nicht per E-Mail oder Telefon übermitteln, um die Sicherheit Ihrer personenbezogenen Daten als Steuerzahler zu gewährleisten.
Erläuterungen zur Steuerbefragung sowie die Links zur Dokumentation der US-Steuerbehörde IRS zu den Formularen W-9 und W-8BEN sind während des gesamten Vorgangs verfügbar.
Lesen Sie unten die Antworten auf häufig gestellte Fragen und erhalten Sie weitere Informationen auf der IRS-Website.
Sie finden die Bestimmungen unter 6050W des Internal Revenue Code der USA. Weitere Informationen finden Sie auf der IRS-Website.
Verkäufer, die eine Adresse in den USA, eine Bankverbindung in den USA oder andere personenbezogene Daten angegeben haben, müssen innerhalb von 30 Tagen nach Erhalt einer E-Mail-Benachrichtigung Informationen zur Identifikation als Steuerzahler angeben.
Für die Bereitstellung der Informationen zur Steueridentität verwenden Sie den kurzen Steuerfragebogen, der in Ihrem Zahlungskonto für Verkaufen bei Amazon verfügbar ist.
Geben Sie Ihre Informationen jetzt ein
Wir werden Sie nicht auffordern, diese Informationen per E-Mail oder Telefon zu übermitteln, um die Sicherheit Ihrer Informationen zur Identifikation als Steuerzahler zu gewährleisten.
Wenn Sie keine gültigen Informationen zur Steueridentität zur Verfügung stellen, verstößt Ihr Konto gegen die Verkäuferrichtlinien von Amazon und Ihnen wird vorübergehend die Verkaufsberechtigung entzogen.
Wir setzen uns dafür ein, Verkäufern zu helfen, die Anforderungen der Steuerrichtlinien zu verstehen, doch wir geben keine Steuerberatung. Wenden Sie sich bitte an einen Steuerberater.
Indem Sie an der Steuerbefragung in Ihrem Verkäuferkonto teilnehmen, stellen Sie Amazon die erforderliche Steueridentität in Form des Steuerformulars W-9 oder W-8BEN zur Verfügung.
Für Steuerzahler in den USA erfordert der IRS die Angabe einer TIN für die behördliche Verwaltung der Steuergesetze. In den meisten Fällen ist Ihre Steuernummer entweder die Steuernummer (EIN, Employer Identification Number) oder die Sozialversicherungsnummer (SSN, Social Security Number).
Ja, selbst wenn Sie nicht Steuerzahler in den USA sind, müssen Sie uns dennoch Informationen zur Verfügung stellen. Die Antworten, die Sie auf die Fragen des Steuerbefragungsassistenten geben, werden zum Ausfüllen des entsprechenden Steuerformulars für Sie verwendet.
Die Bestimmungen der US-Steuerbehörde IRS sehen vor, dass Personen, die keine Steuern in den USA zahlen, das Formular W-8BEN ausfüllen, um von der Steuermeldepflicht in den USA befreit zu werden.
Amazon muss von bestimmten Verkäufern auf den Websites von Amazon außerhalb der USA identifizierende Angaben einholen. Im Allgemeinen muss Amazon gemäß den IRS-Bestimmungen identifizierende Angaben von Verkäufern einholen, die über eine Adresse innerhalb der USA, ein US-amerikanisches Bankkonto oder andere identifizierende Angaben verfügen, die eine Beziehung des Verkäufers mit den USA herstellen.
Die US Steuerbehörde IRS verlangt, dass Amazon von jedem Händler, Einzelanbieter oder Unternehmer, der kein Staatsbürger der USA ist, ein aktuelles Formular W-8 vorhält. Weitere Informationen darüber, wie die IRS US-amerikanische Staatsbürger definiert, finden Sie hier.
Wenn Sie von Amazon eine E-Mail erhalten haben, in der Ihnen mitgeteilt wird, dass Ihr Formular W-8 abgelaufen ist bzw. ablaufen wird, müssen Sie an einer neuen Steuerbefragung teilnehmen, um weiter verkaufen zu können. Informationen zum Zugriff auf den Steuerfragebogen finden Sie hier. Wenn Sie kein Staatsbürger der USA sind, kann ein veraltetes Formular W-8 dazu führen, dass Ihre Verkaufsberechtigung vorübergehend entzogen wird.
Um Ihre Steuerinformationen zu aktualisieren, müssen Sie den US-Steuerfragebogen zur Steueridentität ausfüllen.
So aktualisieren Sie Ihren eingetragenen Namen des Unternehmens:
Nachdem Sie die Informationen zu Ihrer Steueridentität aktualisiert haben, wird im Abschnitt Juristische Person auf der Seite Informationen zum Verkäuferkonto die Meldung "Bereitgestellt und Prüfung ausstehend" angezeigt. Falls wir feststellen, dass Ihre Informationen nicht mit den Datensätzen der US-Steuerbehörde IRS übereinstimmen, senden wir Ihnen eine E-Mail mit Informationen zur weiteren Vorgehensweise. Wenn Sie sich dazu entscheiden, Ihr Dokument in Papierform zu einzusenden, anstatt der elektronischen Unterschrift zuzustimmen, benötigen wir nach Erhalt 10 bis 15 Werktage, um die Unterlagen zu bearbeiten. Die Überprüfung kann ab dem Zeitpunkt, an dem Amazon Ihre Informationen entweder elektronisch oder per Post erhalten hat, bis zu 8 Wochen dauern, wenn Sie bei der Steuerbefragung das Kontrollkästchen "Ich habe meine EIN/SSN innerhalb von 60 Tagen erhalten" aktiviert haben.
Nein, während der Befragung werden keine Informationen zur Umsatzsteuer-Identifikationsnummer oder GST erfasst. Wir erfassen Ihre Umsatzsteuer- bzw. GST-Informationen weiterhin auf der Seite "Informationen zum Verkäuferkonto" in Seller Central.
Weitere Informationen zu wirtschaftlich Berechtigten finden Sie auf der IRS-Website.
Amazon stellt keine Kopien der W-8BEN- oder W-9-Formulare im Papierformat zur Verfügung. Am Ende der Steuerbefragung haben Sie jedoch die Möglichkeit, eine elektronische Kopie Ihrer Formulare herunterzuladen. Bitte bewahren Sie eine Kopie aller Steuerinformationen auf, die Sie Amazon zur Verfügung stellen.
Die Informationen im Steuerfragebogen müssen mit den Datensätzen der US-Steuerbehörde IRS übereinstimmen.
Person mit US- amerikanischer Staatsbürgerschaft:
Person ohne US- amerikanischer Staatsbürgerschaft:
Nachdem Sie die Informationen zu Ihrer Steueridentität aktualisiert haben, wird im Abschnitt Juristische Person auf der Seite Informationen zum Verkäuferkonto die Meldung "Bereitgestellt und Prüfung ausstehend" angezeigt. Falls wir feststellen, dass Ihre Informationen nicht mit den Datensätzen der US-Steuerbehörde IRS übereinstimmen, senden wir Ihnen eine E-Mail mit Informationen zur weiteren Vorgehensweise. Wenn Sie sich dazu entscheiden, Ihr Dokument in Papierform zu einzusenden, anstatt der elektronischen Unterschrift zuzustimmen, benötigen wir nach Erhalt 10 bis 15 Werktage, um die Unterlagen zu bearbeiten. Die Überprüfung kann ab dem Zeitpunkt, an dem Amazon Ihre Informationen entweder elektronisch oder per Post erhalten hat, bis zu 8 Wochen dauern, wenn Sie bei der Steuerbefragung das Kontrollkästchen "Ich habe meine EIN/SSN innerhalb von 60 Tagen erhalten" aktiviert haben.
Wir wissen nicht genau, weshalb die Informationen zur Steueridentität als ungültig eingestuft wurden, doch Sie sollten Folgendes berücksichtigen:
Wenn Sie die Informationen zur Steueridentität bereitgestellt haben und diese als ungültig eingestuft wurden, müssen Sie die Informationen zur Steueridentität innerhalb von 30 Tagen ab dem Zeitpunkt des Eingangs der E-Mail von Amazon aktualisieren. Wenn Sie die Informationen zur Steueridentität nicht innerhalb von 30 Tagen korrigieren, wird Ihnen die Verkaufsberechtigung bei Amazon vorübergehend entzogen.
In jedem Kalenderjahr, in dem Sie mindestens 20.000 USD an unbereinigtem Bruttoumsatz machen und mehr als 200 Transaktionen tätigen, wird Ihnen ein Steuerformular 1099-K zur Verfügung gestellt. Falls Sie nicht beide dieser Schwellenwerte erreicht haben, erhalten Sie kein Steuerformular 1099-K. Wir verfolgen Ihren unbereinigten Bruttoumsatz und die Anzahl Ihrer Transaktionen. Sie können auch selbst feststellen, ob Sie die Grenzwerte überschritten haben, indem Sie Ihren unbereinigten Bruttoumsatz und die Anzahl Ihrer Transaktionen in Ihrem Konto überprüfen.
Amazon wird Ihnen bis zum 31. Januar des Folgejahres ein Exemplar Ihres Formulars zur Verfügung stellen. Wenn Sie der elektronischen Übermittlung nicht zugestimmt haben, wird das Formular bis zum 31. Januar des Folgejahres postalisch aufgegeben und an die Adresse gesendet, die Sie bei der Steuerbefragung angegeben haben.
Sie finden das Formular in Ihrem Verkäuferkonto. Wählen Sie im Abschnitt Berichte den Eintrag Steuerdokumente. Wählen Sie dann das betreffende Jahr und anschließend das Steuerformular 1099-K aus. Stellen Sie sicher, dass Sie als primärer Benutzer angemeldet sind. Nur der primäre Benutzer kann unter Steuerdokumente auf Formulare zugreifen.
Kontaktieren Sie Ihren Steuerberater, Rechtsberater oder einen anderen professionellen Berater, um herauszufinden, wie sich diese Gesetzgebung und das Steuerformular 1099-K auf Ihr Unternehmen auswirken oder wenn Sie weitere Fragen haben.
Einzelanbieter finden Informationen zum Einreichen in den folgenden IRS-Anweisungen: https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/i1040sc.pdf
Juristische Personen finden Informationen zum Einreichen im Formular 1120 unter: https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/i1120.pdf
Weitere Informationen zum IRS-Formular 1099-K finden Sie unter Formular 1099-K.
Wählen Sie im Abschnitt Berichte in Ihrem Verkäuferkonto den Eintrag Steuerdokumente. Wählen Sie dann das betreffende Jahr und das Steuerformular 1099-K aus. Klicken Sie auf den Link PDF herunterladen und . Das Formular wird im Adobe Reader geöffnet. Wählen Sie dort Datei, dann Speichern unter und schließlich PDF aus. Wählen Sie einen Speicherort auf Ihrem Computer aus und klicken Sie auf Speichern.
Für alle Nicht-US-Regionen (EU, JP usw.) werden auf dem Steuerformular 1099-K Beträge in USD angegeben. Ihre Berichte nach Zeitraum in Seller Central enthalten jedoch Transaktionsbeträge in der lokalen Währung. Für die Generierung des Formulars 1099-K verwendet Amazon einen täglichen Wechselkurs, der zum Zeitpunkt der Buchung der Transaktion angewendet wird.
Die Summe von 20.000 USD wird basierend auf dem unbereinigten Bruttoumsatz berechnet. Der unbereinigte Bruttoumsatz ist der Gesamtumsatz vor Abzug von Gebühren und Rückerstattungen. Es ist der Betrag, den der Käufer für eine Bestellung gezahlt hat, selbst wenn die Bestellung später erstattet wurde.
Der unbereinigte Bruttoumsatz entspricht dem Betrag, den der Käufer für die Bestellung gezahlt hat, und umfasst den Verkaufserlös, die Umsatzsteuer sowie die Kosten für Geschenkverpackung und Versand.
Nein. Bei einem Verkauf wird die Auftragssumme fester Bestandteil Ihres unbereinigten Bruttoumsatzes für das Jahr. Selbst wenn Sie dem Käufer später den gesamten Betrag für eine Bestellung zurückerstatten, fließt die Bestellung trotzdem in die Berechnung Ihres unbereinigten Bruttoumsatzes mit ein. Die IRS-Bestimmungen sehen vor, dass keine Anpassungen der Bruttoumsatzbeträge vorgenommen werden dürfen. Lassen Sie sich von einem Steuerberater beraten, um die erforderlichen Anpassungen bei der Erstellung Ihrer Steuererklärung zu verstehen.
Hier finden Sie ein Beispiel, das einen Käuferrabatt, eine Amazon-Gebühr und schließlich die vollständige Erstattung an den Käufer enthält:
Artikelpreis: 100 US-$
Werberabatt für Verkäufer: -10 US-$ (abgezogen vor Berechnung des Bruttoumsatzes)
Versandkosten: 15 US-$
Gesamtbestellwert: 105 US-$ (Bruttoumsatz)
Amazon-Gebühr: -20 US-$ (abgezogen nach Berechnung des Bruttoumsatzes)
Der Käufer erhält später eine vollständige Erstattung.
Käufergutschrift des Gesamtbestellbetrags: -105 US-$
Verkäufergutschrift der Amazon-Gebühr: 20 US-$
Netto: 0 US-$
Der Bruttoumsatz für die Berechnung des jährlichen Bruttoumsatzes beträgt 105 USD, auch nach der Erstattung.
Ja. Unbereinigte Bruttoumsätze und Transaktionsvolumen für alle Konten mit derselben Steuernummer (TIN) werden konsolidiert. Ein Steuerformular 1099-K wird von Amazon entsprechend dem Rechtssystem versendet, in dem Sie verkaufen. Wenn Sie über Amazon in verschiedenen Regionen verkaufen, erhalten Sie möglicherweise mehr als ein Steuerformular 1099-K. Bitte unterstützen Sie uns, indem Sie für jedes Ihrer Konten, unabhängig von den Grenzwerten, die identifizierenden Informationen zum Steuerzahler bereitstellen. Dies hilft uns sicherzustellen, dass wir alle Konten mit derselben TIN auf dem Steuerformular 1099-K angeben, wie in den Bestimmungen vorgesehen.
Wenn sich der Fehler auf Folgendes bezieht:
Falsche Adresse: Um Ihre Adresse zu aktualisieren, müssen Sie den Steuerfragebogen erneut ausfüllen. Stellen Sie am Ende unbedingt eine elektronische Unterschrift bereit, um die Bearbeitung zu beschleunigen. Anweisungen zum Ausfüllen des Steuerfragebogens finden Sie hier. Beachten Sie, dass dadurch Ihre Adresse nur zu steuerlichen Zwecken aktualisiert wird. Anweisungen zum Ausfüllen des Steuerfragebogens finden Sie hier. Beachten Sie, dass dadurch nur Ihre Adresse zu Steuerzwecken aktualisiert wird und keine Formulare aktualisiert werden, die für vorherige Jahre erstellt wurden.
Falsche Steueridentifikationsnummer oder falscher Name: Ihr Formular 1099-K der US-Steuerbehörde IRS wurde auf Grundlage der zum Zeitpunkt der Zahlung bereitgestellten Steuerinformationen ausgestellt. Um eine Aktualisierung vorzunehmen, müssen Sie den Steuerfragebogen erneut ausfüllen. Stellen Sie am Ende unbedingt eine elektronische Unterschrift bereit, um die Bearbeitung zu beschleunigen. Anweisungen zum Ausfüllen des Steuerfragebogens finden Sie hier.
Änderung der Informationen: Wenn Sie Amazon während des Kalenderjahres aktualisierte Steuerinformationen zur Verfügung gestellt haben, erhalten Sie ein separates Steuerformular 1099-K für jede Steuernummer, die die Berichtsschwellenwerte für das Kalenderjahr erreicht hat.
Betrag: Wenn Sie sich auf Ihr Bankkonto oder Ihren Abrechnungsbericht von Amazon beziehen, beachten Sie, dass die auf Ihrem IRS-Steuerformular 1099-K aufgeführten Beträge gemäß den Bestimmungen der US-Steuerbehörde IRS den unbereinigte Bruttoumsatz und nicht die tatsächlichen Banküberweisungen darstellen. Der unbereinigte Bruttoumsatz ist der Gesamtumsatz vor Abzug von Gebühren und Rückerstattungen. Der Betrag ist der Gesamtbetrag, den Käufer für Bestellungen bezahlt haben, auch wenn Bestellungen später erstattet wurden.
Kontaktieren Sie Ihren Steuerberater, Rechtsberater oder einen anderen professionellen Berater, um herauszufinden, wie sich diese Gesetzgebung und das Steuerformular 1099-K auf Ihr Unternehmen auswirken oder wenn Sie weitere Fragen haben.
Informationen zum Einreichen des Formulars als natürliche Person finden Sie in diesen Anweisungen der US-Steuerbehörde IRS.
Informationen zum Einreichen des Formulars als juristische Person finden Sie unter Formular 1120.
Weitere Informationen zum IRS-Formular 1099-K finden Sie unter Formular 1099-K.
Wir setzen uns dafür ein, Verkäufern zu helfen, die Anforderungen dieser neuen Steuerrichtlinien zu verstehen, doch wir geben keine Steuerberatung. Wenden Sie sich bitte an einen Steuerberater.
Das Steuerformular 1099-K wurde an die Adresse gesendet, die Sie bei der Steuerbefragung angegeben haben. Sie können das Formular auch über Ihr Verkäuferkonto laden. Wählen Sie im Abschnitt Berichte den Eintrag Steuerdokumente. Wählen Sie dann das betreffende Jahr und anschließend das Steuerformular 1099-K aus. Klicken Sie auf den Link PDF herunterladen.
Sie können auf der Seite "Amazon-Umsatzsteuer-Transaktionsbericht" individuelle Transaktionsberichte für einen bestimmten Monat oder Zeitraum erstellen.
Führen Sie die folgenden Schritte aus, um einen Umsatzsteuer-Transaktionsbericht zu erstellen:
Das IRS-Formular 1099-K, das Sie erhalten haben, wird basierend auf den Informationen gemeldet, die Sie im US-Steuerfragebogen angegeben haben. Das Formular 1099-K der US-Steuerbehörde IRS wird aus Ihren Aktivitäten unter Verkaufen bei Amazon, Prime Now, Amazon Pay, Mechanical Turk (MTurk) und flexiblen Zahlungssystemen (FPS) plus Rechnungsstellung generiert.
Sie können die Seite Berichte nach Zeitraum verwenden, um zusammenfassende Transaktionsberichte für einen bestimmten Zeitraum zu erstellen.
Um einen Bericht nach Zeitraum zu erstellen, gehen Sie folgendermaßen vor:
Einnahmen
Der Abschnitt Einnahmen enthält Ihre Verkäufe, Gutschriften und Erstattungen.
Posten | Beschreibung |
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Vom Verkäufer versandte Produktverkäufe | Der Gesamtbetrag Ihrer Produktverkäufe für Produkte mit Versand durch Verkäufer |
Produktverkäufe mit Versand durch Amazon | Der Gesamtbetrag Ihrer Verkäufe aus Ihrem Lagerbestand für Versand durch Amazon |
Versandgutschrift | Der Betrag, den Käufer für den Versand bezahlen |
Gutschrift für Geschenkverpackung | Der Gesamtbetrag, den Käufer für Geschenkverpackungen bezahlt haben. |
Aktionsrabatte | Die Kosten für Werbeaktionen, die von Ihrem Saldo abgezogen werden |
Umsatzsteuer
Der Abschnitt Umsatzsteuer enthält die gesammelten Steuern auf Produktverkäufe und Dienstleistungen.
Posten | Beschreibung |
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Steuern auf Verkäufe, Versand und Geschenkverpackung | Die Umsatzsteuer, die Käufer für Produktverkäufe, Versand und Geschenkverpackung bezahlen. Dieser Betrag kann auch Abzüge für Aktionsrabatte beinhalten. |