Umsatzsteuer-Berechnungsservice – Antworten auf häufig gestellte Fragen

Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon

Ich habe mich für den Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon angemeldet. Was genau beinhaltet dieser Service für mich als Verkäufer?

Der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon bietet Verkäufern einen Berechnungsservice für die Umsatzsteuer und eine Funktion zur Rechnungsstellung. Indem sie sich für den Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon anmelden, können Amazon Business-Verkäufer den Amazon Business-Kunden Preise ohne Umsatzsteuer anbieten und für ihre Angebote das Logo für herunterladbare Rechnungen mit ausgewiesener Umsatzsteuer verwenden, wodurch die Sichtbarkeit ihrer Produkte bei Amazon Business erhöht wird. Darüber hinaus wird für Amazon Business-Verkäufer, die außerhalb der EU ansässig sind und Waren direkt von ihrem Nicht-EU-Standort an Kunden in der EU versenden (als eingetragener Importeur), ein Logo für herunterladbare Belege für solche Angebote angezeigt.

Fällt für die Anmeldung und Nutzung des Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon eine zusätzliche Gebühr an?

Nein, der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon ist für alle Verkäufer verfügbar, soweit sie die grundlegenden Anmeldekriterien erfüllen.

Kann ich den Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon weltweit oder nur innerhalb der EU (Europäische Union) nutzen?

Der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon ist nur für Verkäufe auf den europäischen Marketplace-Sites von Amazon verfügbar. Im Prinzip unterstützt der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon nur Produkte, die von Standorten innerhalb der EU versendet werden. Bei Bestellungen, die direkt von außerhalb der EU in die EU versendet werden, stellt der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon jedoch eine Quittung aus (d. h. einen Kaufbeleg, keine Rechnung mit ausgewiesener Umsatzsteuer), ohne Umsatzsteuer zu berechnen.

Wo finde ich weitere Informationen zur Funktionsweise des Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon?

Weitere Informationen finden Sie auf der Hilfeseite Methoden des Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon in der EU. Dieses Dokument bietet Ihnen umfassende Informationen über die Funktionalität sowie die Logik und angewendeten Methoden.

Gibt es weitere Informationen dazu, wie Amazon EU-Umsatzsteuern ab dem 1. Juli 2021 berechnet und einzieht?

Weitere Informationen finden Sie auf unserer Hilfeseite EU-Gesetzgebung zur Mehrwertsteuer im E-Commerce. Auf dieser Hilfeseite finden Sie weitere Informationen dazu, wie sich die EU-Gesetzgebung zur Umsatzsteuer im E-Commerce (EU VOEC) auf die Aktivitäten von Verkäufern in den Amazon Shops auswirkt.

Wie kann ich in meinem Umsatzsteuer-Berechnungsbericht erkennen, ob eine Transaktion unter Union One-Stop-Shop (UOSS) fällt?

Im Umsatzsteuer-Berechnungsservice sehen Sie in der Spalte "Berichtsschema" den Wert "VCS_ EU_ UOSS". So können Sie einfach Transaktionen erkennen, die unter UOSS berechnet wurden.

Kann ich mein Aktivierungsdatum auf ein beliebiges Datum in der Zukunft setzen?

Verkäufer können die Aktivierung des Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon auf ein beliebiges Datum in der Zukunft verlegen. Sie können den Service 5 Werktage nach der Registrierung aktivieren.

Ich habe einen Fehler gemacht. Wie kann ich meine Einstellungen für den Umsatzsteuer-Berechnungsservice aktualisieren?

Sie können in Seller Central auf der Seite mit den Einstellungen für den Umsatzsteuer-Berechnungsservice Ihre Informationen aktualisieren. Den Abschnitt zu den Steuerinformationen finden Sie hier.

Wenn ich Preisangaben inklusive Umsatzsteuer an Amazon übermittle, wie weiß Amazon dann, wie viel Umsatzsteuer im Preis enthalten ist?

Die in Ihrer Preisangabe enthaltene Umsatzsteuer sollte der Umsatzsteuer der Ziel-Marketplace-Site entsprechen, wenn Sie in diesem Land umsatzsteuerlich registriert sind. Wenn Sie z. B. in Deutschland umsatzsteuerlich registriert sind, sollten Ihre Preise bei Amazon.de die deutsche Umsatzsteuer enthalten (sofern keine besonderen Umsatzsteuersätze gelten). Wenn Sie in diesem Land nicht umsatzsteuerlich registriert sind, sollten Ihre Preise die Umsatzsteuer enthalten, die dem Standardland für den Preis exklusive Umsatzsteuer zugeordnet ist, das Sie bei der Steuerregistrierung ausgewählt haben. Wenn Sie zum Beispiel das Vereinigte Königreich als Standardland für den Preis exklusive Umsatzsteuer ausgewählt haben und Sie in Deutschland nicht umsatzsteuerlich registriert sind, sollten Ihre Preise bei Amazon.de die Umsatzsteuer des Vereinigten Königreichs enthalten (vorausgesetzt, dass keine besonderen Umsatzsteuersätze gelten).

Wie berechnet Amazon den Kunden bei Verkäufen die Preise für meine Produkte exklusive Umsatzsteuer?

Der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon verwendet den Verkaufspreis inklusive Umsatzsteuer ("angezeigter Preis"), den Sie auf einer Marketplace-Site angeben, sowie Berechnungslogiken, die auf dem Status Ihrer Umsatzsteuerregistrierung in bestimmten Ländern beruhen, um die gesetzliche Umsatzsteuer zu ermitteln, die zur Bestimmung des Preises ohne Umsatzsteuer ("Preis ohne Umsatzsteuer") nötig ist.

Umfassende Informationen zu steuerlichen Berechnungen und den Folgen für Ihre Preisgestaltung finden Sie auf der Hilfeseite Methoden des Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon in der EU.

Werden meine Preise ohne Umsatzsteuer für Käufer sichtbar sein?

Ihre Preise ohne Umsatzsteuer werden nur Amazon Business-Kunden angezeigt, und dies auch nur, wenn Sie für den Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon registriert sind.

Ab wann wird die Umsatzsteuer für meine Verkäufe berechnet und meine Rechnungen mit ausgewiesener Umsatzsteuer ausgestellt?

Die Umsatzsteuerberechnung für Ihre Aufträge beginnt zum festgelegten Aktivierungsdatum unter der Bedingung, dass Ihre Einstellungen die Voraussetzungen für die Teilnahme am Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon erfüllen.

Wie sieht die Rechnung aus, die Amazon erstellt?

Musterrechnung anzeigen

Sollte ich auch nach Registrierung beim Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon noch Umsatzsteuerrechnungen ausstellen?

Nach der Aktivierung stellt unser Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon Business-Kunden und den Kunden, die ihre Umsatzsteuer-Identifikationsnummern oder Steuercodes in ihre Konten eingegeben haben, automatisch Rechnungen und Gutschriften aus. Sie sollten darauf achten, nach der Registrierung keine Umsatzsteuerrechnungen und -gutschriften für Transaktionen mehr auszustellen. Für Transaktionen, die vor der Aktivierung des Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon erfolgt sind, müssen Sie ggf. noch Gutschriften ausstellen.

Kann der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon Umsatzsteuerrechnungen korrigieren?

Der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon unterstützt die Korrektur von Umsatzsteuerrechnungen, um die Rechnungsadresse und/oder den eingetragenen Namen des Unternehmens des Business-Kunden auf der Rechnung mit ausgewiesener Umsatzsteuer zu aktualisieren. Der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon erstellt eine Gutschrift für die ursprüngliche Rechnung und eine neue korrigierte Umsatzsteuerrechnung mit der aktualisierten Rechnungsadresse und/oder dem eingetragenen Namen des Unternehmens.

Muss ich bei Nutzung von Versand durch Amazon den Versandort von Amazon eingeben oder meinen eigenen?

Geben Sie die Adresse als Standard-Versandadresse an, von der Sie Ihre Produkte selbst versenden. Der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon verwendet Amazon-Versandorte für Produkte, die mit Versand durch Amazon versendet werden.

Was geschieht, wenn ich Produkte von Standorten außerhalb der EU versende?

Wenn Sie Produkte von Standorten außerhalb der EU versenden, können Sie den Service für Ihre Bestellungen mit Versand durch Amazon dennoch nutzen, indem Sie sich mit Ihrer Adresse außerhalb der EU als Standardversandadresse registrieren. Grundsätzlich führt der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon nur die Umsatzsteuerberechnung durch und stellt Rechnungen mit ausgewiesener Umsatzsteuer für Ihre Angebote mit Versand durch Amazon aus. Wenn Sie jedoch Produkte von außerhalb der EU importieren, dabei Zölle und Steuern in Ihrem eigenen Namen bezahlen und die Produkte dann innerhalb der EU weiterverkaufen, können Sie Ihren Standort in der EU als Standardversandort angeben. In diesem Fall führt der Umsatzsteuer-Berechnungsservice auch die Umsatzsteuerberechnung durch und stellt Rechnungen mit ausgewiesener Umsatzsteuer aus.

Für Bestellungen, die direkt von außerhalb der EU in die EU versandt werden und für die Zölle und Steuern im Namen des Kunden abgeführt werden, stellt der Umsatzsteuer-Berechnungsservice nur einen Beleg aus (d. h. einen Kaufbeleg, keine Rechnung mit ausgewiesener Umsatzsteuer).

Können Sie die Umsatzsteuer für Produkte berechnen, für die unterschiedliche Steuersätze gelten (d. h. standardmäßiger, reduzierter, stark reduzierter und Nullsteuersatz)?

Unser Umsatzsteuer-Berechnungsservice unterstützt verschiedene Arten von Produkten, für die spezielle Umsatzsteuersätze gelten, darunter Lebensmittel, Bekleidung und Bücher. Während der Registrierung müssen Sie einen von Amazon zur Verfügung gestellten Standardproduktsteuercode angeben (z. B. Produkte oder Lebensmittel zu Standardtarifen), der für Ihre Angebote gelten soll. Falls Sie Produkte in verschiedenen Produktsteuercodes anbieten, können Sie den Standardcode überschreiben, indem Sie auf Angebotsebene einen Produktsteuercode bestimmen. Eine vollständige Liste der Produktsteuercodes finden Sie hier.

Was passiert, wenn meine Produkte grenzüberschreitend an ein Ziel außerhalb der Ziel-Marketplace-Site versendet werden?

Wir werden in 2 Schritten feststellen, welcher Betrag dem Kunden in Rechnung gestellt wird. Zuerst werden wir vom Angebotspreis inklusive Umsatzsteuer die Umsatzsteuer abziehen, um den Verkaufspreis ohne Umsatzsteuer zu bestimmen. Dann werden wir mithilfe Ihrer Steuereinstellungen und Transaktionsinformationen (darunter Informationen zu Standort, Produkt und Kunde) den korrekten Umsatzsteuerbetrag ermitteln, der zum Verkaufspreis ohne Umsatzsteuer addiert wird. Dies kann zu einem höheren oder niedrigeren Verkaufspreis inklusive Umsatzsteuer für den Kunden führen. Wenn es sich beim Kunden um ein umsatzsteuerlich registriertes Unternehmen handelt oder die Bestellung außerhalb der EU versandt wird, wird eventuell keine zusätzliche Umsatzsteuer erhoben (Mechanismus der umgekehrten Steuerschuldnerschaft oder Null-Steuersatz). Wir berechnen keine zusätzliche Umsatzsteuer für den Verkauf von Produkten, die außerhalb der EU versandt werden.

Steueridentifikationsnummer

Wie erhalte ich eine gültige Umsatzsteuer-Identifikationsnummer für mein Unternehmen?

Wenn Sie meinen, dass Ihr Unternehmen für die Umsatzsteuer angemeldet sein muss, erhalten Sie weitere Informationen zur Beantragung einer Umsatzsteuer-Identifikationsnummer von Ihrem Steuerberater.

Brauche ich für die Nutzung des Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer?

Im Prinzip ja, Verkäufer müssen mindestens eine in der EU gültige Umsatzsteuer-Identifikationsnummer bereitstellen, um den Umsatzsteuer-Berechnungsservice nutzen zu können. Wenn Verkäufer für Versand durch Amazon registriert sind, müssen sie alle Umsatzsteuer-Identifikationsnummern der EU angeben, die mit ihrem Unternehmen in den Ländern verbunden sind, in denen ihr Lagerbestand gelagert ist. Die Lagerung von Einheiten für Versand durch Amazon in Ländern außerhalb Ihrer primären Marketplace-Site zieht zusätzliche umsatzsteuerrechtliche Registrierungs- und Meldepflichten für Ihr Unternehmen nach sich. Wenden Sie sich ggf. an Ihren Steuerberater.

Wird Amazon meine Umsatzsteuer-Identifikationsnummern überprüfen?

Ja, Amazon überprüft die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer eines Verkäufers. Zu den denkbaren Schritten gehört eine Überprüfung anhand des MwSt-Informationsaustauschsystems (MIAS) der EU. Bitte beachten Sie, dass es 1 bis 4 Werktage dauern kann, bis Ihre neue Umsatzsteuer-Identifikationsnummer überprüft wurde.

Kann ich mehrere Umsatzsteuer-Identifikationsnummern eingeben?

Ja, der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon unterstützt die Eingabe mehrerer EU-Umsatzsteuer-Identifikationsnummern bei der Registrierung. Umsatzsteuer-Identifikationsnummern können auch auf der Seite "Informationen zum Verkäuferkonto" im Abschnitt "Steuerinformationen" in Seller Central angegeben werden.

Muss ich für das Land, in dem meine Standardversandadresse liegt, auch eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer haben?

Nein. Sie müssen jedoch eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer für Ihre Standardversandadresse angeben, um eine präzise Steuerberechnung für Bestellungen mit Versand durch Verkäufer innerhalb der EU vornehmen zu können. Darüber hinaus brauchen Sie auch für jeden weiteren, bei der Anmeldung für Versand durch Amazon angegebenen Versandort eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer. Eine vollständige Übersicht finden Sie unter Methoden des Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon in der EU.

Ich habe eine neue Umsatzsteuer-Identifikationsnummer, wo kann ich diese eingeben?

Umsatzsteuer-Identifikationsnummern können Sie in Seller Central auf der Seite Umsatzsteuer-Berechnungsservice in Ihren Informationen zum Verkäuferkonto hinzufügen, löschen oder bearbeiten.

Standard-Versandadresse

Wozu dient die Standardversandadresse?

Die Standardversandadresse wird verwendet, um zu bestimmen, wo Sie Ihre Bestellungen selbst versenden. Eine umfassende Übersicht finden Sie auf der Hilfeseite Methoden des Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon in der EU.

Was ist der Unterschied zwischen der Versandadresse und der registrierten Geschäftsadresse in meinem Konto?

Die Versandadresse steht für die Adresse, von der vom Verkäufer versandte Waren verschickt werden, während Ihre registrierte Geschäftsadresse in der Regel für Ihren primären, amtlich registrierten Geschäftssitz steht.

Was ist, wenn ich meinen Lagerbestand an mehreren Orten vorhalte und von dort versende?

Für den Versand durch Verkäufer kann der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon aktuell nur einen Versandort unterstützen. Wenn Sie über mehrere Versandadressen verfügen, können Sie den Versandort nach Bestätigung des Versands ändern. Prüfen Sie anhand der Informationen unter Europäische Methodik für die Umsatzsteuer-Berechnungsservices sorgfältig, ob der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon für Ihr Unternehmen geeignet ist.

Wozu benötigt Amazon die vollständige Adresse meines Logistikzentrums?

Für genaue Steuerberechnungen benötigt der Umsatzsteuer-Berechnungsservice eine vollständige Versandadresse der Verkäufer.

Product Tax Code

Wozu dienen die von Amazon festgelegten Produktsteuercodes?

Ein Produktsteuercode (PTC = Product Tax Code) ist ein von Amazon definierter Code, der über den korrekten Satz von Umsatzsteuertarifen innerhalb der Europäische Union für eine bestimmte Produktkategorie verfügt. Der PTC legt den entsprechenden Umsatzsteuersatz für Ihre verkauften Produkte fest. Sie können den Produktsteuercode auswählen, den Sie für den Großteil Ihrer Angebote verwenden werden. Darüber hinaus können Sie einen PTC auf Angebotsebene festlegen.

Woher weiß ich, welcher Produktsteuercode für mein Produkt gilt?

Der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon bietet Verkäufern eine Vielzahl von Produktsteuercodes zur Auswahl. Wenden Sie sich bei Fragen zum geeignetsten PTC an Ihren Steuerberater.

Auf welchen Standard-Produktsteuercode soll ich mich festlegen?

Der Standard-Produktsteuercode gilt für alle Produkte, die keinen zugewiesenen Produktsteuercode auf Angebotsebene haben. Der Standard-Produktsteuercode sollte jener PTC sein, den Sie für die meisten Ihrer Produkte nutzen möchten. Wenden Sie sich bei Fragen zum geeignetsten Standard-Produktsteuercode an Ihren Steuerberater.

Warum kann ich im Umsatzsteuer-Berechnungsservice künftig "A_GEN_NOTAX" nicht mehr als Standard-Produktsteuercode auswählen?

Der Produktsteuercode "A_GEN_NOTAX" soll für Produkte verwendet werden, die nicht der EU-Umsatzsteuer unterliegen, z.B. für Geschenkgutscheine und Coupons. Genauere Informationen finden Sie auf der Hilfeseite Außerhalb des Geltungsbereichs der Umsatzsteuer (A_GEN_NOTAX).

Sie können weiterhin aus der vollständigen Liste in Seller Central den am besten passenden Standard-Produktsteuercode für Ihre Situation auswählen.

Mein Steuerberater hat bestätigt, dass einige meiner Angebote nicht der Umsatzsteuer unterliegen und ich "A_GEN_NOTAX" als Produktsteuercode verwenden sollte. Kann ich diesen Code weiterhin festlegen?

Ja. Wenn Sie der Meinung sind, Produkte anzubieten, die nicht der Umsatzsteuer unterliegen, und "A_GEN_NOTAX" der richtige Produktsteuercode für Ihre Situation ist, können Sie diesen Ihren Angeboten weiterhin zuweisen. Sie können diesen jedoch nicht wie oben beschrieben als Standard-Produktsteuercode festlegen.

Wenn Sie einem Ihrer Angebote einen Produktsteuercode zuweisen, überschreibt dieser den Standard-Produktsteuercode. Sie können im Bereich Lagerbestand verwalten von Seller Central die Details Ihrer Angebote überprüfen und den Produktsteuercode aktualisieren.

Ich verwende derzeit "A_GEN_NOTAX" als Standard-Produktsteuercode. Betrifft mich diese Änderung?

Nicht sofort. Wenn Sie "A_GEN_NOTAX" derzeit als Standard-Produktsteuercode verwenden, gilt dies solange, bis Sie zum nächsten Mal Änderungen an Ihren Einstellungen für den Umsatzsteuer-Berechnungsservice in Seller Central vornehmen und speichern.

Beachten Sie jedoch, dass Sie in naher Zukunft 'A_GEN_NOTAX' nicht mehr als Standard-Produktsteuercode benutzen können. Wir werden Sie allerdings 30 Tage im Voraus informieren, damit Sie sich auf die Änderung vorbereiten können. Wir empfehlen Ihnen, in der Zwischenzeit zu prüfen, ob "A_GEN_NOTAX" der am besten geeignete Produktsteuercode für Ihre Angebote ist.

Sprechen Sie mit Ihrem Steuerberater, wenn Sie unsicher sind, welcher Produktsteuercode für Ihre Situation geeignet ist.

Wie kann ich den Produktsteuercode für ein oder mehrere Produkte ändern?

Der Produktsteuercode ist ein von Amazon festgelegter Code, der die korrekten Umsatzsteuersätze festlegt, die EU-weit für eine bestimmte Produktkategorie gelten. Der Standard-PTC wird für alle Produkte verwendet, für die kein Steuercode angegeben wurde. Wenn Sie für einige Ihrer Produkte einen anderen PTC als den Standard-PTC angeben möchten, können Sie ihn in Seller Central über Lagerbestand verwalten oder eine Lagerbestandsdatei festlegen.

Umsatzsteuer-Berechnungsbericht

Was ist der Umsatzsteuer-Berechnungsbericht?

Der Umsatzsteuer-Berechnungsbericht enthält folgende Informationen:

• Durch den Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon durchgeführte Umsatzsteuer-Berechnungen für Verkäufe, Erstattungen und Remissionen
• Umsatzsteuerrechnungen, die vom Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon im Auftrag von Verkäufern erstellt wurden, welche den Service nutzen
• Italienische elektronische Rechnungen an SDI (Sistema di Intercambio) und Validierungsstatus von elektronischen Rechnungen
• Umsatzsteuerrechnungen, die durch den Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon im Auftrag von Verkäufern geändert wurden, welche den Service nutzen

Wechseln Sie zum Tab Berichte > Steuerdokumente > Amazon Umsatzsteuerberechnungen , um auf den Umsatzsteuer-Berechnungsbericht zuzugreifen.

Wechseln Sie zum Tab Berichte > Steuerdokumente > Amazon Umsatzsteuerrechnungen, um auf die Umsatzsteuerrechnungen zuzugreifen.

Sie sind für die Richtigkeit Ihrer Daten verantwortlich, die für Berichts- oder Steuerzwecke verwendet werden.

Wer kann den Umsatzsteuer-Berechnungsbericht und Umsatzsteuerrechnungen verwenden?

Der Bericht und Umsatzsteuerrechnungen sind für alle Verkäufer verfügbar, die den Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon aktiv nutzen. Für Konten mit mehreren Benutzern muss die Berechtigung für das Benutzerkonto im Bereich "Steuereinstellungen" auf Anzeigen und Bearbeiten festgelegt sein.

Wie unterscheidet sich der Umsatzsteuer-Berechnungsbericht vom Umsatzsteuer-Transaktionsbericht?

Der Umsatzsteuer-Transaktionsbericht ist ein monatlicher Bericht, der detaillierte Informationen zu Transaktionen für Verkäufe, Warenrücksendungen, Erstattungen und grenzüberschreitenden Versand für alle Transaktionen bereitstellt.

Der Umsatzsteuer-Berechnungsbericht enthält nur Details bezüglich der Umsatzsteuerberechnungen und -rechnungen, die vom Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon durchgeführt wurden. Der Umsatzsteuer-Berechnungsbericht enthält keine Details zu eingehenden Sendungen für Versand durch Amazon und zum Versand zwischen Versandzentren. Weitere Informationen über den Umsatzsteuer-Transaktionsbericht.

Wie schnell werden die Daten und Rechnungen der Umsatzsteuerberechnung im Umsatzsteuer-Berechnungsbericht verfügbar sein?

Die Berechnungsdaten und Rechnungen werden drei Tage nach dem Versand der Bestellung im Umsatzsteuer-Berechnungsbericht verfügbar sein.

Wie schnell werden Rechnungen in den Amazon-Umsatzsteuerrechnungen verfügbar sein?

Umsatzsteuerrechnungen sind drei Tage nach dem Versand der Bestellung in den Amazon-Umsatzsteuerrechnungen verfügbar.

Welche Datenfelder sind im Umsatzsteuer-Berechnungsbericht enthalten?

Die Feldnamen, Definitionen und Beispiele finden Sie hier.

Welche verschiedenen Transaktionen sind im Umsatzsteuer-Berechnungsbericht enthalten?

Umsatzsteuer-Berechnungen: Der Umsatzsteuer-Berechnungsbericht enthält folgende Informationen:

• Durch den Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon durchgeführte Umsatzsteuer-Berechnungen für Verkäufe, Erstattungen und Remissionen
• Umsatzsteuerrechnungen, die vom Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon im Auftrag von Verkäufern erstellt wurden, welche den Service nutzen
• Italienische elektronische Rechnungen an SDI (Sistema di Intercambio) und Validierungsstatus von elektronischen Rechnungen
• Umsatzsteuerrechnungen, die durch den Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon im Auftrag von Verkäufern geändert wurden, welche den Service nutzen

Rechnungen: Der Rechnungsbericht enthält alle Informationen zu Rechnungen und Kaufbelegen für einen bestimmten angeforderten Zeitraum. Die Umsatzsteuer-Rechnungen sind in einem ZIP-Ordner als separate PDF-Dateien zum Herunterladen verfügbar.

Erfüllt der Umsatzsteuer-Berechnungsservice die Anforderungen für elektronische Rechnungen in Italien für das Jahr 2019?

Ja. Wenn Sie den Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon aktiviert haben, erstellt Amazon die Rechnung im XML-PA-Format und übermittelt diese in Ihrem Namen direkt an das Steuerportal Sistema di Interscambio (SDI). Weitere Informationen finden Sie auf der Hilfeseite Methoden des Umstatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon in der EU.

Was bedeutet es, Rechnungen (und Gutschriften) an SDI zu übermitteln?

SdI ist ein Portal, das von der italienischen Regierung betrieben wird. Alle im Zuständigkeitsbereich eingereichten Rechnungen müssen in einem bestimmten XML-Format an SdI übermittelt werden. Rechnungen durchlaufen einen automatischen Authentifizierungsprozess. Danach erhält das einreichende System eine Empfangsbestätigung oder Ablehnungsbenachrichtigung. SDI sendet akzeptierte Rechnungen direkt an das SDI-Postfach des Kunden.

Wann übermittelt Amazon Rechnungen an SDI?

Der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon erstellt und übermittelt die Rechnungsdaten per XML an das SDI, sobald diese Daten verfügbar sind. Das SDI prüft dann diese Informationen und sendet die offizielle Rechnung direkt an den Kunden.

Ich nutze den Umsatzsteuer-Berechnungsservice. Muss ich weitere Daten angeben?

Sie müssen Ihre SDI-Konto-ID und die zertifizierte E-Mail-Adresse angeben, damit der Umsatzsteuer-Berechnungsservice in Ihrem Namen eine XML-Rechnung erstellen und senden kann. So stellen Sie Amazon Ihre SDI-Informationen zur Verfügung:

1. Gehen Sie in Seller Central zu Einstellungen und klicken Sie auf Informationen zum Verkäuferkonto.
2. Klicken Sie im Bereich Steuerinformationen auf USt-IdNr./RFC-ID.
3. Klicken Sie unter Ihrer italienischen Umsatzsteuer-Identifikationsnummer auf Bearbeiten.
4. Geben Sie Ihre SDI-Konto-ID und die zertifizierte E-Mail-Adresse ein.
5. Klicken Sie auf Speichern.

Was passiert, wenn ich keine SDI-Konto-ID und keine zertifizierte E-Mail-Adresse bereitstelle?

Der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon verwendet Ihre SDI-Konto-ID und Ihre zertifizierte E-Mail-Adresse als Indiz dafür, dass Sie eine XML-Rechnung benötigen. Ohne diese Informationen erhält Ihr Kunde eine PDF-Rechnung.

Wo kann ich die offizielle XML-Rechnung herunterladen?

Sie müssen Ihr persönliches Steuerportal auf der Website der italienischen Steuerbehörde besuchen, um die offizielle XML-Rechnung herunterzuladen. Bitte beachten Sie, dass Amazon für jede Bestellung in Seller Central eine zweite PDF-Datei und zweite, an SdI übermittelte XML-Rechnung bereitstellt. Beachten Sie jedoch, dass es sich hierbei nicht um eine offizielle Rechnung handelt. Sie können die offizielle Rechnung nur über das Steuerportal abrufen.

Wie erhalte ich die SDI-Konto-ID und die zertifizierte E-Mail-Adresse?

Weitere Informationen dazu, wie Sie die SDI-Konto-ID und die zertifizierte E-Mail-Adresse erhalten, finden Sie direkt auf der Website des Interchange System.

Was passiert, wenn ein Rücksendeauftrag vorliegt? Übermittelt Amazon die Gutschrift über SDI?

Ja. Amazon erstellt eine Gutschrift im XML-PA-Format und übermittelt diese direkt an SdI.

Was kann ich tun, wenn ein Kunde mich um eine Rechnung bittet?

Wenn Sie eine Rechnungsanfrage von einem Kunden erhalten, überprüfen Sie, ob der Kunde die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer oder den Steuercode in seinem Amazon-Konto registriert hat. Wenn es sich bei dem Kunden um einen Amazon Business-Kunden handelt, stellt der Umsatzsteuer-Berechnungsservice die Rechnung automatisch aus.

In welchen Fällen stellt der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon einen Beleg aus?

Der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon stellt einen Kaufbeleg für die folgenden Anwendungsfälle aus:

• Wenn ein Verkäufer Waren von einem unserer europäischen Logistikzentren versendet, in dieser Gerichtsbarkeit jedoch keine gültige Umsatzsteuer-Identifikationsnummer angibt und wenn für diese Bestellungen ein Logo für herunterladbare Umsatzsteuer-Rechnungen bereitgestellt wurde.
• Für B2C-Verkäufe innerhalb der EU, bei denen ein Verkäufer keine EU-OSS-Registrierung hat oder keine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer im Zielland in der EU angegeben hat, wurde ein herunterladbares Umsatzsteuer-Rechnungslogo vergeben.
• Wenn ein Verkäufer seine Waren von außerhalb der EU in die EU versendet.
• Wenn ein Verkäufer unter seiner italienischen Umsatzsteuer-Identifikationsnummer an Kunden verkauft, die weder eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer noch einen Codice Fiscal für ihre Amazon-Konten angegeben haben.

Was soll ich tun, wenn mich ein Kunde bittet, die Rechnung zu ändern?

Wenn Sie von einem Kunden kontaktiert werden und die vom Umsatzsteuer-Berechnungsservice ausgestellten Rechnungen ändern sollen, führen Sie die folgenden Schritte aus:

1. Wenn der Kunde eine Änderung unter "Rechnungsadresse" und/oder "Unternehmensnamen/Eingetragener Firmenname des Käufers" beantragt hat, bitten Sie den Kunden, sich an den Amazon-Kundenservice zu wenden, um die Rechnung korrigieren zu lassen.
2. Wenn der Kunde eine Änderung der Rechnung beantragt hat, die sich nicht auf "Rechnungsadresse" und/oder "Unternehmensname/Eingetragener Firmenname des Käufers" bezieht, müssen Sie die vom Umsatzsteuer-Berechnungsservice ausgestellte Rechnung mithilfe einer Gutschrift stornieren und entsprechend den Wünschen des Kunden eine neue Rechnung ausstellen.

Was soll ich tun, wenn ich eine Rechnung für eine Bestellung ausgestellt habe, für die die Rechnung bereits vom Umsatzsteuer-Berechnungsservice ausgestellt wurde?

Wenn 2 Rechnungen für dieselbe Transaktion ausgestellt wurden, müssen Sie die ausgestellte Rechnung mittels Gutschrift stornieren.

Woher weiß ich, ob der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon eine Rechnung oder einen Beleg für einen Kunden ausgestellt hat?

Ab dem 3. Tag nach dem Versand können Sie die Informationen dem Umsatzsteuer-Berechnungsbericht entnehmen. Vor Ablauf der 3 Tage gilt Folgendes: Wenn der Kunde ein Amazon Business-Kunde ist (Sie können dies in den Bestelldetails überprüfen und dort den Nachweis für den Kundentyp finden), wird die Rechnung vom Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon ausgestellt. Wenn die Bestellung auf der Seite „Bestellungen“ nicht das Amazon Business-Logo aufweist und der Kunde die Rechnung angefordert hat, müssen Sie den Kunden fragen, ob er den Steuercode oder die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer in seinem Amazon-Konto eingegeben hat. Wenn der Kunde diese Informationen eingegeben hat, hat der Umsatzsteuer-Service automatisch eine Rechnung ausgestellt. Wenn er diese Informationen nicht eingegeben hat, hat der Umsatzsteuer-Service einen Kaufbeleg ausgestellt.

Warum ist meine Bestellung ohne Umsatzsteuer, wenn der Käufer kein Amazon Business-Kunde ist?

Es gibt 2 verschiedene Arten von Kundenkonten:

• Standardkundenkonto: Der Kunde kann seine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer im Konto hinterlegen. Wenn eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer im Konto eingegeben wurde, kann die Umsatzsteuertransaktion ausgeschlossen werden, wenn die Anforderungen erfüllt sind. Der Kunde wird den ausgeschlossenen Umsatzsteuerpreis jedoch nicht auf der Produktdetailseite sehen, da er nicht als Amazon Business-Kunde registriert ist. Er hat auch keinen Zugriff auf die exklusiven Vorteile für Amazon Business-Kunden.
• Kundenkonto für Amazon Business: Konto mit Business-Funktionen (benutzerdefinierte Ausgabenlimits, Anzeige der Netto-Umsatzsteuerpreise, Verwaltung von Rechnungen usw.). Amazon Business-Kunden können Preise ohne Umsatzsteuer auf der Produktdetailseite anzeigen und von Angeboten profitieren, die für Unternehmen reserviert sind. Bei der Transaktion kann die Umsatzsteuer ausgeschlossen werden, wenn die Anforderungen erfüllt sind. Weitere Informationen zum Kundenkonto für Amazon Business finden Sie hier.

Was ist die Liste der speziellen EU-Territorien, die nicht in den Geltungsbereich der EU-Umsatzsteuervorschriften fallen?

Die folgende Tabelle enthält eine Liste der Territorien, in denen die EU-Umsatzsteuervorschriften nicht gelten. Daher behandelt der Umsatzsteuer-Berechnungsservice von Amazon Sendungen in diese Territorien als "für Exporte von der Umsatzsteuer befreit".

Territorien	Umsatzsteuervorschrift
(a) | die Kanarischen Inseln	steuerbefreit
(b) | die Åland-Inseln	steuerbefreit
(c) | die Kanalinseln (Jersey/Guernsey)	steuerbefreit
(d) | die Insel Helgoland	steuerbefreit
(e) | das Gebiet von Büsingen	steuerbefreit
(f) | Ceuta	steuerbefreit
(g) | Melilla	steuerbefreit
(h) | Livigno	steuerbefreit
(i) | Campione d'Italia	steuerbefreit
(j) | die italienischen Gewässer des Luganer Sees	steuerbefreit
(k) | französische Überseedepartements	Steuerbefreit

Anforderungen für Echtzeit-Berichterstattung für elektronische Rechnungen in Ungarn

Was ist Echtzeit-Berichterstattung in Ungarn?

In Ungarn (HU) müssen alle ungarischen Verkaufsrechnungen in Echtzeit gemeldet werden, wenn diese gemäß den ungarischen Vorschriften zur Rechnungsstellung an die ungarische Steuerbehörde ausgestellt wurden. Dies beinhaltet alle Verkäufe über Ihre ungarische Umsatzsteuerregistrierung, es sei denn, sie sind im Mini-One-Stop-Shop (MOSS) oder im Union One-Stop-Shop (UOSS) registriert.

Erhalte ich für meine HU-Verkäufe noch eine PDF-Rechnung?

Ja. Für alle Verkäufe über Ihre HU-Umsatzsteuerregistrierung erstellt Amazon weiterhin eine PDF-Rechnung. Dies ist Ihre Originalrechnung für Umsatzsteuerzwecke. Außerdem erstellt Amazon eine XML-Datei mit Ihren Rechnungsdaten und sendet diese in Echtzeit an die Steuerbehörde.

Wie richte ich meine Anmeldeinformationen für die elektronische Rechnungsstellung ein?

Anmeldeinformationen für die elektronische Rechnungsstellung (offiziell als "der technische Benutzer" bezeichnet) müssen im Online-Rechnungssystem der ungarischen Steuerbehörde (auch als NAV bezeichnet) vom Hauptbenutzer (einer Person mit Zugriff auf das Konto des Umsatzsteuer-Zahlers) erstellt werden. Der technische Benutzer ist keine lebende Person, sondern nur ein System zur Identifizierung von Maschinen, das für die Kommunikation zwischen dem Rechnungsprogramm, das eine Rechnung ausstellt, und dem Server der ungarischen Steuerbehörde notwendig ist.

Sobald Sie die Anmeldeinformationen für den technischen Benutzer im System der Steuerbehörde erstellt haben, müssen Sie diese zusammen mit Ihrer ungarischen Umsatzsteuerregistrierung direkt in Seller Central hinzufügen. Auf diese Weise kann Amazon Ihre Rechnungen in Echtzeit über unsere Direktverbindung an das Steuersystem der Steuerbehörde melden. Weitere Informationen finden Sie unter: https://onlineszamla.nav.gov.hu/home

Warum benötigt Amazon Anmeldeinformationen für das elektronische Rechnungssystem für meine ungarische Umsatzsteuer-Identifikationsnummer?

Amazon benötigt von Ihnen die Angabe der Anmeldeinformationen für Ihren technischen Benutzer, damit Ihre Verkäufe in Ungarn in Ihrem Namen und in Echtzeit an die ungarische Steuerbehörde übermittelt werden können. Dies ist in Ungarn eine obligatorische Steuerpflicht.

Was sind eine ID und Passwort für den technischen Benutzer?

Der NAV-Name Ihres technischen Benutzers ist 15 Zeichen lang und Teil der Anmeldeinformationen für Ihren technischen Benutzer. Das zugehörige Passwort muss mindestens 8 Zeichen lang sein und darf nur alphanumerische Groß- oder Kleinbuchstaben des englischen Alphabets enthalten. Beide Informationen werden direkt im NAV-System erstellt und dürfen erst danach in Seller Central eingegeben werden.

Was ist ein Signaturschlüssel?

Der XML-Signaturschlüssel wird ebenfalls bei der Erstellung der Anmeldeinformationen für den technischen Benutzer im Online-Rechnungssystem der ungarischen Steuerbehörde erstellt. Der Signaturschlüssel besteht aus 32 Zeichen und enthält Groß- und Kleinbuchstaben des englischen Alphabets sowie numerische Werte mit Bindestrich an 3. und 8. Stelle. Beispiel für einen Signaturschlüssel = 3c-a144-53k3ec1a3c1621NG3MJTKGQL.

Was ist ein Austauschschlüssel?

Der XML-Austauschschlüssel wird ebenfalls bei der Erstellung der Anmeldeinformationen für den technischen Benutzer im Online-Rechnungssystem der ungarischen Steuerbehörde erstellt. Der Austauschschlüssel besteht aus 16 Zeichen und enthält Groß- und Kleinbuchstaben des englischen Alphabets sowie numerische Werte.

Beispiel für den Austauschschlüssel: d84167HCFQS83WRP.